(来学网)关于基金托管人应当履行的职责,以下表述错误的是()。
  • A.
    (来学网)监督基金管理人的投资运作
  • B.
    (来学网)编制基金财务会计报告、中期和年度基金报告
  • C.
    (来学网)安全保管基金财产
  • D.
    (来学网)复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格
正确答案:
B
答案解析:
基金托管人职责包括:①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定,根据基金管理人的投资指令,及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作。
法律法规、职业道德与业务规范