(来学网)某运输企业位于市区,系增值税一般纳税人,2022年3月发生如下业务:
(1)为某企业运输一批原材料,取得含税货运收入20万元,另外向对方收取优质费2.2万元,给对方开具增值税普通发票。
(2)与甲运输企业(一般纳税人)共同承接一项联运业务,收取全程不含税货运收入75万元,并全额开具了增值税专用发票,同时支付给甲运输企业运费,并取得甲运输企业开具的增值税专用发票,发票注明不含税金额30万元。
(3)当月购进1辆运输用的卡车,取得一般纳税人开具的增值税专用发票,发票注明的不含税金额为35万元。
(4)将部分自有车辆对外出租,取得不含税租金收入25万元,租赁期内一辆货车发生交通事故,企业将该车辆送往修理厂进行维修,取得一般纳税人修理厂开具的增值税专用发票注明维修费2万元。
(5)因仓库保管不善,上月从一般纳税人企业购进的一批零部件丢失,该批零部件账面成本8万元,其中运费成本1.2万元(当地一般纳税人运输企业提供运输服务),进项税额均已于上月抵扣。
要求:根据上述资料,回答下列问题。
- 业务(1)提供运输服务应确认的销项税额为()万元。
- 业务(5)应转出的进项税额为()万元。
- 该企业当月准予抵扣的进项税额为()万元。
- 该企业当月应缴纳的增值税为()万元。